Как избежать блокировки счета по 115-ФЗ

Ваша компания собирается принять участие в госзакупках или, может быть, уже неоднократно участвовала в закупочных процедурах? Тогда Вам должно быть хорошо известно, насколько неприятными последствиями может быть чревато несвоевременное исполнение поставщиком своих обязательств по госконтракту. При этом совершенно необязательно, что нарушение сроков поставки товара или выполнения работ может произойти по вине Вашей компании. Такое случается достаточно часто. И причиной может стать, например, блокировка счетов Вашей компании со стороны обслуживающего банка. Согласитесь, что исполнить любой контракт в условии блокировки счета весьма непросто.

Что же предпринять, если у Вашей организации заблокировали счёт? Рассказывают эксперты Кредитно-Страхового агентства.

Закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусматривает возможность подобных действий со стороны банков. Причиной блокировки могут стать сомнения в легальности операций, проводимых организацией. Какие санкции может применить банк в этом случае?

Закон предоставляет банку право применить одну из 5 возможных процедур, а именно:

1. Отказать в проведении операции.
2. Приостановить операции с денежными средствами и иным имуществом.
3. Блокировать денежные средства.
4. Отказать в заключении договора банковского счёта.
5. Расторгнуть договор банковского счёта.

При этом для блокировки денежных средств или приостановления операций по счетам клиента у банка могут быть различные основания, например:

• клиент включён в перечень организаций и физлиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
• клиент включён в перечень организаций и физлиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

В иных случаях блокировка средств будет считаться незаконной. Согласитесь, что на практике такие ситуации встречаются нечасто. Однако радоваться еще рано. Банк может приостановить операции по счетам и (или) затребовать документы по отдельным операциям, если сами операции покажутся ему подозрительными. Причины могут быть следующие:

• неверно оформлены платёжные документы;
• на счёте недостаточно денежных средств;
• есть подозрение, что в отношении денежных средств совершаются мошеннические действия;
• есть соответствующее решение налогового органа, либо указана сумма, в пределах которой банк не должен прекратить расходные операции.

Приведем причины, по которым банк может заподозрить клиента в отмывании денежных средств или финансировании терроризма. Банк сочтёт операцию подозрительной в следующих случаях:

• сделка имеет необычный характер;
• происходит обналичивание денежных средств;
• у сделки отсутствует явный экономический смысл;
• действия носят коррупционный характер;
• финансируется нелегальный импорт;
• операция имеет целью вывоз капитала с территории РФ;
• имеются подозрения в уклонении от уплаты налогов.

Таким образом, получается, что банк имеет возможность отказать клиенту в проведении платежа, если характер сделки покажется специалисту банка сомнительным.

По сомнительной операции банк сделает клиенту запрос. Финансовая организация может запросить любые документы в рамках выполнения требований закона № 115-ФЗ и нормативных документов Центробанка и Росфинмониторинга. Срок предоставления документов по запросу банк установит сам в соответствии с договором о РКО.

Организации следует подготовить полный пакет документации по запросу. После их получения, банк примет решение: блокировать счёт или нет. Если организация докажет, что операция проводилась легально, подозрения будут сняты, и операции возобновятся. Если организация не уложится с предоставлением запрошенных документов в установленный срок, банк передаст информацию в Центробанк и Росфинмониторинг.

А что потом? Если претензии к организации окажутся обоснованными, к организации применить налоговые санкции, а руководству может грозить административная и даже уголовная ответственность.

Но могут быть и спорные моменты. В любом случае, с заблокированным счётом вести деятельность организации будет крайне сложно. При этом высок риск, что Ваша организация может стать нежелательным и для других банков, а, значит, открыть еще один счет будет не так просто.

Закон предусматривает, что на основании сообщений банков, направленных в Росфиномониторинг, формируется перечень лиц, которым было отказано в проведении операции или заключении договора банковского счёта или с которыми был расторгнут договор банковского счёта на основании № 115-ФЗ. Перечень доводится до Банка России. Исключить клиента из данного списка могут на основании решения, принятого банком или межведомственной комиссией в пользу клиента.

Если в течение календарного года будет принято два и более решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании п. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ, кредитная организация вправе расторгнуть с клиентом договор банковского счёта (пункт 5.2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ).

Поэтому действовать нужно грамотно и оперативно. В случае отказа банка в проведении операции следует обратиться в комиссию при Центробанке, приложив запрашиваемые банком документы и переписку с ним. Предварительно следует запросить в банке письменное разъяснение по претензиям и предложить банку пересмотреть решение об отказе.

Для того, чтобы оспорить решение банка через межведомственную комиссию при Центробанке необходимо подготовить пакет документов:

1. Заявление.
2. Сведения по операции, в проведении которой отказал банк (указать номер платёжного документа, дату, наименование контрагента и сумму);
3. Сведения о банке, принявшем решение об отказе;
4. Документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего заявление в межведомственную комиссию;
5. Сообщение банка о невозможности устранения оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе;
6. Документы, которые организация представила в банк в целях устранения оснований, в соответствии с которыми ранее принято решение об отказе.

Будьте готовы к тому, что возможно банка возможно придется оспаривать в суде.

Как правило, суды встают на строну клиентов банка, если удастся доказать, что подозрения банка в сомнительном характере операции были недостаточно обоснованы, а необходимые для всестороннего анализа характера операции документы банком запрошены не были.

Если же операции по счёту приостановлены по инициативе налогового органа ввиду непредставлении налоговой отчётности, потребуется уточнить в ФНС или банке, за непредставление какой декларации или расчёта были приняты санкции и исправить ситуацию в зависимости от обстоятельств (представить копию квитанции об отправке отчетности, исправить ошибки в отчётности и т.п.).

Банковские гарантии, кредиты и займы для участников госзакупок

☎ Связаться с нами!

В заключение эксперты Кредитно-Страхового агентства напоминают, что предотвратить нежелательную ситуацию всегда проще, чем бороться с ее последствиями. Поэтому для того, чтобы избежать недоразумений с обслуживающим банком возьмите себе за правило соблюдать несколько простых рекомендаций:

1. Своевременно информируйте банк и налоговую службу о всех изменениях, например, смене юридического и фактического адресов компании, изменении ОКВЭД, изменений в составе участником и руководства компании.
2. Тщательно подходите к заполнению платежных документов, максимально конкретизируйте назначение платежа обязательно указывайте виды товаров/ работ/улуг, реквизиты договоров, счетов, спецификаций и т.п.
3. Регулярно проверяйте актуальность и достоверность сведений в ЕГРЮЛ.
4. Соблюдайте правила финансовой гигиены – контролируйте доходы и расходы, составляйте финансовые планы, обязательно оформляйте свои взаимоотношения с контрагентами договорами, счетами, заявками, изменения обязательств оформляйте дополнительными соглашениями, расчеты с контрагентами осуществляйте только способами, указанными в договоре.
5. Не обналичивайте крупные суммы. По всем наличным расчетам сохраняйте документы. Не забывайте, что все банковские операции (снятие и перевод) на сумму свыше 600 тысяч рублей подлежат обязательному контролю. Сведения о таких операциях передаются в Росфинмониторинг.
6. Не игнорируйте запросы банка, своевременно предоставляйте запрашиваемые документы. Чтобы раскрыть суть операции, можно написать пояснение с описанием особенностей ведения бизнеса
7. Проверяйте своих контрагентов. Работа с подозрительными контрагентами неизбежно привлечёт внимание к вашим расчётным операциям.

Кредитно-Страховое агентство желает Вам удачи в бизнесе!